Una LLC es una Sociedad de Responsabilidad Limitada (Limited Liability Company) en Estados Unidos, se puede abrir en España de forma muy sencilla y en muy poco tiempo, además tienen muchas ventajas fiscales que a continuación detallaré.
¿Por qué deberías crear una LLC? Si vives en España
Si vives en España y tienes un negocio sabrás que hacerlo rentable es complicado teniendo en cuenta que hay que pagar 21% de iva en todas las ventas + cuota de autónomo (100 – 500€ al mes) + IRPF que puede llegar al 41% del beneficio o 25% impuesto de sociedades + dividendos, seguridad social, empleados que se te va mas del 40% etc..
Además de la burocracia, sanciones, problemas en la web de la agencia tributaria, inspecciones, modelos etc.. Todo el conjunto hace emprender sea una actividad dificil, arriesgada y tediosa.
Por ello después de muchos años cotizando en España, pagando una cuota de 300€ al mes y tras no haber recibido ninguna ayuda después de la cuarentena COVID, acabe muy quemado y decidí formarme en Elusión Fiscal (La elusión fiscal consiste en el uso de mecanismos legales para reducir el pago de impuestos).
Después de varios meses informándome descubrí que para mis actividades (100% digitales con clientes internacionales) podía facturar con una empresa en el extranjero de forma LEGAL.
A continuación verás las ventajas de una LLC a diferencia de una sociedad o autónomo en España. Antes de tomar acción te recomiendo que contrates los servicios de un asesor fiscal con experiencia operando empresas en el extranjero.
Ventajas LLC (No Residentes)
🟢Facilidad creación – Crear una LLC es un proceso muy rápido y facil de hacer, tu mismo puedes crear la empresa y en cuestión de una semana empezar a facturar con ella. (Luego te enseño como crear une LLC por 300$ en Delaware)
🟢Barato de mantener – Las LLCs no tienen coste de mantenimiento mas que las tasas del estado las cuales son “baratas”
🟢Impuestos 0 – Si no tienes ventas en USA no tendrás que pagar impuestos allí mas que las tasas del estado, dependiendo del estado pagarás de 50 – 300$ al año. La responsabilidad de el pago de impuestos por lo tanto será tuya como persona física en España (hablaré de ello mas adelante)
🟢Anonimato – Hay estados en USA donde la información de los miembros de la LLC es privada. USA no cederá la información a no ser que haya un delito que relacione a tu LLC. Algunos estados que tienen esta privacidad son Delaware, Wyoming, Nuevo México, Ohio..
🟢Presentación de Impuestos – Las LLCs presentan impuestos 1 vez al año, además que no tienes por que llevar una contabilidad ya que en los formularios a presentar (5472 y 1120) no te piden esos datos.
🟢Sin Contabilidad – El IRS te pide datos de ventas, gastos e info de el balance en tus cuentas bancarias. Realmente quiere información de los movimientos de capital al miembro de forma directa o indirecta. Por ello tienes la opción de no llevar una contabilidad, sin embargo es recomendable para tu negocio, por lo menos de forma general no factura a factura como en España.
🟢Gastos “deducibles” – El IRS es muy permisible con gastos personales no nominativos, si tu LLC es unipersonal podrás pagar la comida, la gasolina, la luz y hasta el alquiler siempre y cuando gastes con la cuenta de empresa. (Gastos que tengan que ver con tu actividad)
🟢Responsabilidad Limitada – Velo corporativo, al igual que una sociedad las LLCs tienen responsabilidad de los administradores limitada, si recibes una demanda tu patrimonio personal no se verá involucrado.
🟢Cuentas bancarias y pasarelas de pago – Con las LLCs puedes crear cuentas bancarias en una gran variedad de bancos y pasarelas a pesar de no ser americano, te recomiendo Mercury, Wise, PayPal y Stripe.
🟢No hay que ser autónomo para tener una LLC, incluso si tienes rendimientos no estas obligado a darte de alta de autónomo.
Desventajas de las LLCs
🔴Sociedades Transparentes (pass-through):Los rendimientos (beneficio) de las LLCs se traspasan a los administradores los cuales tendrán que pagar el IRPF a las ganancias correspondientes siempre y cuando haya habido beneficio.
🔴Los formularios 1120 y 5472 no son especialmente baratos de rellenar/presentar, por lo general un asesor allí te cobrará un mínimo de 250$ por presentar estos documentos.
🔴EIN Lento: Debido al alto volumen de solicitudes para crear LLCs están tardando hasta 3 meses, a continuación te facilito CPA en USA que te lo consigue en menos de una semana – www.elutax.com
Preguntas Frecuentes
¿Qué es Expolio Fiscal?
El expolio fiscal se refiere a la percepción de que los contribuyentes están siendo objeto de impuestos excesivos e injustos por parte del gobierno. Esto puede ser visto como una forma de robar a los ciudadanos de su riqueza y propiedad. Esta percepción puede surgir de una variedad de factores, incluyendo una estructura fiscal poco equitativa, la falta de transparencia en la recaudación y uso de impuestos, y la percepción de que el gobierno no está invirtiendo adecuadamente en servicios públicos y otras necesidades ciudadanas.
¿Es legal tener una LLC en España?
Tener una LLC es 100% legal en España, las únicas obligaciones que tendrás son informar a la AEAT en el modelo 720 si el conjunto de bienes de la LLC supera los 50.000€ y en caso de que generes rendimientos, tu como miembro de la LLC deberás pagar sobre esos beneficios el IRPF correspondiente.
También debes estudiar si tu modelo de negocio es adecuado para facturarlo desde el extranjero, si tienes un restaurante, empleados etc.. Hacienda te acabará dando un toque. Sin embargo si tu actividad es online, e-commerce, trading, creador de contenido, marketer, servicios digitales etc.. En ese caso no hay problema.
¿Hay que informar a Hacienda si tengo una LLC?
No, residentes en España deben reportar a la Agencia Tributaria solo si el conjunto de bienes de dicha LLC supera los 50.000€. En ese caso deberás informar en el modelo 720 la LLC como bien en el extranjero. Sin embargo como residente español estás obligado a informar de las rentas obtenidas en el extranjero y declaralas en el IRPF. (Si tu LLC aún no es rentable no tienes por que informar a Hacienda) 😉
¿La Agencia Tributaria sabe si tengo una LLC en USA?
Los estados ni el IRS informan a entidades extranjeras acerca de las empresas constituidas en USA. Si “Hacienda” le pide al IRS información de tu LLC la cederán sin problema pero para ello la LLC ha de incurrir en una investigación.
¿Qué modelos de negocio son adecuados para una LLC?
Las actividades recomendadas para facturarlas desde una LLC por lo general son las que no tienen un nexo físico ni empleados. Si tu actividad es online y no necesitas una oficina, almacén, empleado.. para ejercer tu actividad entonces facturarlo desde la LLC no será un problema.
Restaurantes, Inmobiliarias, servicios que requieran presencia física, un almacén u oficina con materiales que necesites para la actividad.. Estas son algunos de los ejemplos que no deberían ser facturados desde una empresa en el extranjero.
E-Commerce siempre y cuando subcontrates todo, la logística, importación, personalización etc.. Dropshipping en ese caso si es viable facturarlo con la LLC. Consultoría, trading, servicios o productos digitales, freelancer, formación online, creador de contenido, marketing de afiliados, media buyer. Estos son algunos negocios adecuados para la LLC.
¿Requisitos para crear una LLC?
Ser mayor de 18 años, tener mas de 500€ para pagar la creación de la LLC y los formularios 1120 y 5472. Un mínimo de conocimiento de tus obligaciones fiscales, tanto con el IRS como con la AEAT. Pasaporte y DNI, por lo general no te piden los datos pero a veces viene bien por ejemplo para el Agente registrado.
¿Hay que pagar IVA con una LLC?
Si y no, si tu facturación a clientes Españoles no supera los 10.000€ anuales no estás obligado a solicitar número de IVA. Las facturas que emitas a clientes Españoles las harás sin IVA.
¿Hay que ser Autónomo si tengo una LLC?
No, si eres propietario de una LLC y eres residente fiscal español no estás obligado a ser autónomo para declarar esos ingresos, puedes simplemente pagar el IVA correspondiente.
¿Es legal si todos mis clientes son españoles?
Si todo tu núcleo de actividad está en España Hacienda podría intentar decirte que deberias tributar en España por que todos tus clientes están aquí, sin embargo en el caso de las LLCs no aplica.
Las LLCs son empresas pass-through y en el fondo no separa tu persona física de tu persona jurídica por lo tanto no es una empresa y tu, sois lo mismo. Por lo que tener clientes españoles en su totalidad es igual que estar como autónomo.
¿Qué es el ITIN Number?
El “ITIN Number” es un número de tramitación de impuestos emitido por el IRS en Estados Unidos. El IRS emite los ITIN a las personas a que no tienen ni reúnen los requisitos para obtener un número de Seguro Social (SSN).
Hoy en día se suele solicitar para poder crear cuentas en bancos que requieres un número de identificación fiscal en USA, ya sea SSN o ITIN (pasaporte no valido), PayPal o Shopify son algunas de las empresas.
¿Cómo tributa una LLC en España?
Las LLCs se consideran sociedades pass-through transparentes por lo que los rendimientos que queden en la cuenta bancaria de tu LLC a 31 de diciembre se atribuyen a tu persona en la renta, IRPF en España, modelo 100 o 113
Preguntas Frecuentes
¿Es legal tener una LLC en España?
Tener una LLC es 100% legal en España, las únicas obligaciones que tendrás son informar a la AEAT en el modelo 720 si el conjunto de bienes de la LLC supera los 50.000€ y en caso de que generes rendimientos, tu como miembro de la LLC deberás pagar sobre esos beneficios el IRPF correspondiente.
También debes estudiar si tu modelo de negocio es adecuado para facturarlo desde el extranjero, si tienes un restaurante, empleados etc.. Hacienda te acabará dando un toque. Sin embargo si tu actividad es online, e-commerce, trading, creador de contenido, marketer, servicios digitales etc.. En ese caso no hay problema.
¿Hay que informar a la Agencia Tributaria (Hacienda) si tengo una LLC?
No, residentes en España deben reportar a la Agencia Tributaria solo si el conjunto de bienes de dicha LLC supera los 50.000€. En ese caso deberás informar en el modelo 720 la LLC como bien en el extranjero. Sin embargo como residente español estás obligado a informar de las rentas obtenidas en el extranjero y declaralas en el IRPF. (Si tu LLC aún no es rentable no tienes por que informar a Hacienda) 😉
¿La Agencia Tributaria sabe si tengo una LLC en USA?
Los estados ni el IRS informan a entidades extranjeras acerca de las empresas constituidas en USA. Si “Hacienda” le pide al IRS información de tu LLC la cederán sin problema pero para ello la LLC ha de incurrir en una investigación.
¿Qué modelos de negocio son adecuados para una LLC?
Las actividades recomendadas para facturarlas desde una LLC por lo general son las que no tienen un nexo físico ni empleados. Si tu actividad es online y no necesitas una oficina, almacén, empleado.. para ejercer tu actividad entonces facturarlo desde la LLC no será un problema.
Restaurantes, Inmobiliarias, servicios que requieran presencia física, un almacén u oficina con materiales que necesites para la actividad.. Estas son algunos de los ejemplos que no deberían ser facturados desde una empresa en el extranjero.
E-Commerce siempre y cuando subcontrates todo, la logística, importación, personalización etc.. Dropshipping en ese caso si es viable facturarlo con la LLC. Consultoría, trading, servicios o productos digitales, freelancer, formación online, creador de contenido, marketing de afiliados, media buyer. Estos son algunos negocios adecuados para la LLC.
¿Requisitos para crear una LLC?
Ser mayor de 18 años, tener mas de 500€ para pagar la creación de la LLC y los formularios 1120 y 5472. Un mínimo de conocimiento de tus obligaciones fiscales, tanto con el IRS como con la AEAT. Pasaporte y DNI, por lo general no te piden los datos pero a veces viene bien por ejemplo para el Agente registrado.
¿Hay que pagar IVA con una LLC?
Si y no, si tu facturación a clientes Españoles no supera los 10.000€ anuales no estás obligado a solicitar número de IVA. Las facturas que emitas a clientes Españoles las harás sin IVA.
¿Hay que ser Autónomo si tengo una LLC?
No, si eres propietario de una LLC y eres residente fiscal español no estás obligado a ser autónomo para declarar esos ingresos, puedes simplemente pagar el IVA correspondiente.
¿Es legal si todos mis clientes son españoles?
Si todo tu núcleo de actividad está en España Hacienda podría intentar decirte que deberias tributar en España por que todos tus clientes están aquí, sin embargo en el caso de las LLCs no aplica.
Las LLCs son empresas pass-through y en el fondo no separa tu persona física de tu persona jurídica por lo tanto no es una empresa y tu, sois lo mismo. Por lo que tener clientes españoles en su totalidad es igual que estar como autónomo.
¿Cómo crear una LLC en Estados Unidos?
A continuación veremos cómo crear una LLC desde España nosotros mismos a un precio realmente competitivo. Es opción para crear la LLC siendo Español es algo mas compleja que si lo hacemos con una gestoría sin embargo no solo ahorrarás dinero si no que también viene bien para aprender.
En caso de que quieras la opción facil y cara te recomiendo NorthWest o Stripe Atlas, te crearán la empresa en Delaware por 500€ y te incluye el agente registrado el primer año.
🔰Te recomiendo que antes de nada compres un número virtual americano para poder llamar a teléfonos de ahi gratis, te podrán resolver dudas etc.. Hushed y skype numero virtual va bien.
“El Organizer es quien abre tu LLC y el Agente Registrado es el que te da el servicio de “dirección postal disponible en horario comercial para que el Estado entregue notificaciones”. Aunque, como ya hemos dicho, a efectos prácticos van a ser la misma empresa ya que la mayoría de servicios online de apertura de LLC ofrecen el servicio de Agente Registrado, algunos como Incfile incluso lo ofrece gratis el primer año.” Jompeye
Crear una LLC en Estados Unidos puede ser un proceso complejo y lleno de detalles. Si prefieres delegar el proceso en manos de profesionales te recomiendo EluTax, tienen Servicio para Crear una LLC en USA
Hushed, 10€ por un teléfono en USA
Con Hushed podrás tener un número de teléfono real en Estados Unidos con el que podrás hacer y recibir llamadas por solo 10-25€ al año.
El teléfono virtual de Hushed te permite recibir y enviar SMS, la aplicación funciona muy bien a la hora de hacer y recibir llamadas, la mejor que he probado.
1. Dirección y Agente registrado
Todos los Estados exigen tener un Agente Registrado y una Dirección de empresa. El Agente Registrado no es un contable como podríamos pensar, es una lugar físico, una dirección, en el Estado donde has creado la LLC, que el Estado verifica anualmente.
Será la dirección oficial de la empresa donde el IRS pueda enviarnos los documentos de la LLC, tanto el EIN como los Artículos de Incorporación. La opción mas barata es northwest por 100€ al año, si creas la LLC con ellos te regalan el primer año gratis ahorrando los 100€. Además podrás usar la misma dirección de agente registrado como dirección de empresa a diferencia de las opciones de a continuación.
- ipostal1.com, por 120€ al año tendremos una dirección donde recibir cartas, fax etc.. sin embargo no nos la aceptarán como dirección de nuestra LLC al estar en un Mail Center.
- incfile.com, 140€ al año tendrás tu dirección en estados Unidos, Incfile es conocido por ofrecer el servicio de organizer pero últimamente van muy lentos procesando el EIN. Ipostal1 da mas opciones para la recepción de paquetería etc..
Si optas por contratar tu el servicio como ipostal1, tendrás que hacer un paso extra. Oficialmente, estos servicios no pueden recibir tus cartas de empresa si no les das un poder para ello. Este poder consiste en rellenar un formulario, el USPS 1583, que además tendrás que firmar y pasar por el notario. Para hacerlo fácil, la mayoría de servicios de pago te darán este formulario relleno a falta de firmar y notariar. Incluso algunas ofrecen también el servicio de notariado. Notariar tiene un coste de 5€ con Notarycam.
Ipostal1, 100€ por tu dirección en USA
Ipostal1 te permite tener una dirección física en Estados Unidos con la que podrás recibir paquetería, cartas, documentos etc.. Te lo pueden enviar a España lo que recibas o escaneaerlo.
Cuesta 10€ al mes, funciona perfectamente, lo único que no te servirá como dirección de agente registrado al ser un MailBox.
NorthWest 39€ + tasas de estado
NorthWest en mi opinión es el #1 para crear una LLC desde España. Son lo más rápidos y con el mejor servicio calidad/precio.
El coste total serían 79$ incluyendo tasas de estado, agente registrado 1 año y “filing” de los documentos
2. Creación LLC (Organizer)
Después de haber tenido LLCs mas de 5 años y haber creado mas de 50 para clientes he llegado a la conclusión de que northwesttiene el mejor servicio para crear la LLC, precio, tiempo y soporte. Dan el servicio completo de dirección, LLC, Agente Registrado y EIN en un tiempo record.
Selecciona el estado donde quieres crear tu LLC, elige el plan que quieras. Te recomiendo el mas básico de 119$ y luego le añades por 100$ el EIN, te van a intentar meter upsells al carrito pero ninguno hace falta realmente.
Tan pronto como hayas completado el pago te aparecerá pending y en cuestión de unos días te enviarán los documentos. El EIN tardará un mes pero los “Articles of Incorporation” los puedes tener en menos de una semana, el tiempo depende del estado donde la crees, en delaware al haber muchas empresas tarda mas.
Todo este proceso es más complejo de lo que parece, si quieres ahorrarte tiempo y hacerlo de la mano de alguna empresa con experiencia te recomiendo ELUTAX.COM, puedes contactarles desde el siguiente email: info@elutax.com
NorthWest 39€ + tasas de estado
NorthWest en mi opinión es el #1 para crear una LLC desde España. Son lo más rápidos y con el mejor servicio calidad/precio.
El coste total serían 79$ incluyendo tasas de estado, agente registrado 1 año y “filing” de los documentos
IncFile 50€ + Tasas de Estado
Incfile está muy bien, la web es intuitiva y el servicio barato sin embargo el tiempo de IncFile en hacer el filing y el EIN demora más de 2 meses.
A diferencia de NorthWest no incluye Agente Registrado ni dirección postal, en mi caso dejé de usarlo por lo que tardaban en enviar los formularios, llegue a esperar 4 meses por un EIN.
*Cómo sacar el EIN de nuestra LLC nosotros mismos
El EIN es lo que en España sería el CIF o el NIF. Este número lo necesitarás para comunicarte con la IRS (la Hacienda americana), abrir cuentas en pasarelas de pago, cuentas bancarias, etc.
Para ahorrarte esos 100€ puedes solicitar tu el EIN en el IRS rellenando el formulario tu mismo, adjunto los enlaces.
Aquí tienes los pasos que tienes que seguir: Lo primero tienes que asegurarte de que el Organizer ya ha creado tu empresa y no ha habido ningún problema, es decir que ya tienes los papeles en tu correo electrónico confirmándote que la empresa está creada. Una vez tengas esto, puedes empezar con estos pasos.
Lo primero para solicitar el EIN es rellenar el formulario SS4, que se puede conseguir en la web del IRS. Tienes que bajártelo y rellenarlo.
Aquí tienes, a excepción del nombre, la dirección y el tipo de servicios que hace tu empresa, la información exacta que tienes que poner.
Nota: al final del formulario te pide que indiques un número de fax y es muy importante que pongamos uno. Esto es porque una vez que has rellenado el formulario, la manera más rápida de que te den el EIN es enviarlo por fax (dicen que entre 4-15 días laborales aprox.).
Para conseguir el fax se pueden usar servicios en internet. Algunos ofrecen 15 días de fax gratis, como efax.es, aunque no sabemos si te llegará el EIN a tiempo. Siempre puedes empezar con la prueba gratuita e ir pagando por meses si no te llega o tienes que enviarlo de nuevo.
A la hora de enviarles el formulario SS4, vamos a adjuntar también el Articles of Organizacion/Incorporation. Este documento te lo habrá enviado el Agente Registrador con el que has creado la empresa. No es imprescindible pero ayuda a que luego no te requieran más información antes de darte el EIN.
Como solo se puede enviar un PDF, lo que haremos será unir los dos PDF en uno (merge en inglés), poniendo primero el formulario SS4 y luego el Articles of Organization.
Usando el servicio de fax digital, tenemos que enviar este PDF al fax de IRS, que está en este enlace. Recuerda que lo más probable es que al número al que lo tengas que mandar sea el que indican para NO residentes en USA y que además lo mandan desde FUERA de USA.
Una vez enviado deberían de devolverte un fax con el EIN. Crédito Jompeye Blog
3. Cuentas bancarias de la LLC
Una vez incfile haya procesado nuestra LLC y tengamos el EIN y los Articulos de Incorporación a nuestro nombre podremos crear las cuentas bancarias.
Mercury es muy buena opción ya que es un Neobanco americano con IBAN Estadounidense que nos aceptarán la cuenta a pesar de no tener SSN, además nos dan una tarjeta que en los primeros meses tiene un 1% de cashback en las compras online. La tarjeta te la enviarán a España sin problema.
Transferwise es otro neobanco muy popular que te dará cuentas bancarias en varios países, la de Euro esta en Bélgica, y la de $ obviamente en Estados Unidos, todo a nombre de tu empresa, no cobran casi comisiones. Te dejo un video de mi Opinión TransferWise;
Wise, el mejor banco para LLCs
Wise es un Neobanco que te permite crear cuentas bancarias en diferentes países. Podrás operar con tu LLC en Dolar, Euro, Libra etc.. sin apenas comisiones.
Te dan una tarjeta virtual gratuita, podrás hacer transferencias internacionales, conversión de divisas, recibir pagos etc.. Todo esto sin apenas comisiones.
Si quieres ahorrarte todo el proceso de crear la LLC, ¡Nosotros te la creamos! Por solo 599€ te damos; dirección durante 1 año, tu LLC con los Artículos de incorporación + el EIN y un gestor dedicado que podrá presentar los modelos por ti.
Obligaciones fiscales en USA (residentes Españoles)
En Estados Unidos no pagarás impuestos a no ser que tengas ventas ahi, si toda tu facturación viene de otros países como España no tienes que pagar impuestos en USA.
Los únicos requisitos son el modelo 1120 y el 5472, formularios puntuales como be12 o be13, reporte BOI y el FBAR. Recomiendo los servicios de elutax para estas presentaciones.
Una empresa estadounidense con propietarios extranjeros debe presentar un Formulario 5472 cada año en la mayoría de los casos. Dado que el Formulario 5472 es un formulario informativo, no una declaración de impuestos, a menudo se pasa por alto. El formulario 5472 debe ser presentado cada año junto con el formulario 1120 el 15 de abril o el 15 de octubre si se pide una extension.
El propósito del Formulario 5472 es enumerar todas las Transacciones Reportables para el año fiscal correspondiente. El IRS no define claramente que consta una Transacción Reportable, pero básicamente estas incluyen la mayoría de las transacciones entre los admins y la LLC, independientemente del monto monetario. Ejemplos de Transacciones Reportables incluyen el desembolso de fondos a una cuenta personal del Propietario (s) Extranjero (s) de la Compañía de los Estados Unidos, contribuciones a la LLC del Propietario Extranjero, el pago de un gasto por parte del Propietario Extranjero en nombre de la LLC o cualquier otra transacción involucrando a la empresa estadounidense y al propietario(s) extranjero (s). Info de mycpa.net
FBAR de fincen.gov (Nuevo 2022)
Si en la empresa hay un dueño que es extranjero y tiene más del 25% de la propiedad, es obligatorio rellenar un formulario si tiene (la LLC) más de $10000 en cuentas extranjeras a nombre de la empresa (no $10000 por cada cuenta de banco extranjera sino en agregado, en total).
Esta no es una declaración de impuestos ni tiene que ver con el IRS sino con el FinCen. Entrad en la página del Fincen para ver condiciones y actualizaciones.
Si tienes que presentarlo, lo que hay que entregar es el Formulario 114. En este formulario informarás de las cantidades de dinero que tiene tu LLC en bancos extranjeros y cuentas financieras extranjeras.
Obligaciones fiscales en España
Las obligaciones fiscales que tendrás en España se reducen a pagar el IRPF de los rendimientos que haya tenido tu LLC. Si tuviste 20.000 de facturación en la LLC y solo 1.000 de beneficio pagas sobre esos 1000 el IRPF correspondiente. Tendrás que buscar un asesor en España para esta presentación.
Por otro lado deberás informarte de tu modelo de negocio y si hay que aplicar IVA a las ventas que hagas en España, a día de hoy si las ventas no superan los 10k estarás exento de IVA y no tendrás obligación de pedir el VAT o NIF en España.
Trucos para tu LLC
Como habrás visto las LLCs tienen obligaciones fiscales en España sin embargo podemos evitarlo de forma legal de las siguientes maneras.
Para no presentar el 720 e informar a Hacienda de nuestra LLC simplemente el balance de nuestras cuentas bancarias no debe superar los 50.000€. Para no pagar IRPF de las ganancias de la LLC debemos vaciar las cuentas a fin de año y en el 1120 indicar que no ha habido beneficio, basicamente gasta mucho para no tener beneficios que declarar.
Si tienes una sociedad en España o eres autónomo y quieres pagar menos IRPF o Impuesto de Sociedades puedes hacerte facturas cruzadas entre ellas. Por ejemplo si tu actividad es e-commerce la LLC puede facturar a tu sociedad servicios de marketing y así tendrás mas gasto en tu sociedad y “tendrás en tu LLC dinero para gastara”
Conclusión LLCs España
Desde que cree la LLC no solo ha mejorado drásticamente mi negocio si no que personalmente me ha ayudado, tener a hacienda encima es un problema que causa mucha ansiedad y estres, poder “librarse” de esta carga ha marcado un antes y un después en mi vida.
Es por ello por lo que quiero ayudar a mas emprendedores a crear LLCs y facturar con ellas de forma legal y sin miedo. Toda la información que he facilitado en el blog me ha llevado años de aprendizaje, consultorías etc..
La elusion fiscal no acaba aquí, si tu facturación empieza a aumentar, hacerlo todo desde la LLC no es la mejor opción, estudia las sociedades en estonia, ya que al estar en europa tiene muchas ventajas fiscales. Haré un video al respecto cuando este mas formado en Estonia ya que acabo de empezar 🙂
Especialistas Fiscalidad Internacional
64 Responses
Muchas gracias por este contenido Andi. Yo también sigo a CS (y me he formado, tenido consultorías…) pero al final muchas veces falta que bajen los conceptos a tierra para casos concretos, y faltan detalles. Me has resuelto varias dudas que tenía al respecto.
Podrías contar un poco más sobre cómo deducir gastos (por ejemplo, facturas de la luz, teléfono). O si por ejemplo compras equipo como ordenadores, teléfonos, etc. Lo primero normalmente suele estar domiciliado, y las domiciliaciones imagino que no se pueden hacer hacia cuentas extranjeras. Y lo segundo, en una consultoría le pregunté a Luis, y me dijo que nada que vaya tu nombre se puede declarar como gasto.
Hola Antonio, me alegro que te haya servido el blog :). En efecto, tuve una consultoría con uno que trabajaba con cryptospain en elufiscal y me daba información vaga, no me sirvió de mucho, de hecho me habría generado muchas mas dudas si no estuviese informado.
He hablado con asesores varios con respecto a las facturas “deducibles”, uno me dijo que al ser una LLC unipersonal los gastos hechos a mi nombre si los aceptaría el IRS. La conclusión que saque es genera todo gasto posible con o sin factura pagado con tarjeta o cuenta de la LLC (luz, comidas, movil, ordenadores, gasolina..) para que a fin de año no haya rendimientos.
Los gastos domiciliados en efecto no los podrás domiciliar a una cuenta americana sin embargo casi siempre tienen opción de pagarlo con tarjeta. Lo demás ya te digo, con que pagues con la cuenta de la LLC y sea un gasto relacionado a tu actividad dudo que el IRS pida explicaciones.
Espero haberte ayudado, un saludo!
¿Estás diciendo que puedo poner a la LLC mis gastos en España para deducirlos del bruto y reducir así los beneficios?
Todo gasto que tenga relación a la actividad facturada desde la LLC puede ser añadido como gasto si.
Hola. Gracias por tu aportación. Si tienes una persona que te emite una factura por un trabajo de marketing, cual sería la dirección fiscal de la empresa LLC en USA que tendrias que poner en esta factura?. Y al contrario, si tienes que emitir una factura desde la LLC a tu empresa, que dirección colocarias en la factura, que entiendo sería la misma del caso anterior. Sería la del agente registrado o es que obligatoriamente tienes que hacerte con los servicios de ipostal1?
Depende si contratas el domicilio fiscal con incfile o ipostal1, pero debe ser el que colocaste en los formularios del IRS
Qué tal Andi, muy interesante artículo.
Estoy pensando en montar una LLC para un negocio digital editorial apalancado en Amazon (ebooks/libros/audiolibros) y Kajabi (suscripción mensual) y todo lo que comentas me encaja perfectamente.
Me surge una pregunta que es si sería interesante también meter en esta LLC mi actividad de trading automatizado crypto (principalmente en Binance) para compensar potenciales beneficios del trading con los gastos que el IRS parece permite deducirte (y siempre quedaría seguramente lo de usar NFTs para generar pérdidas eventualmente), ¿qué opinas?
Gracias y un abrazo!
Hola Andi! Muchas gracias, super fan!
Entiendo por lo que has dicho que sí, pero quiero confirmar lo siguiente si me haces el fa!
Si no tengo beneficios en la LLC, y asi lo declaro en el modelo 5472 en USA, directamente ni lo tengo que mencionar en el IRPF, correcto?
Me pregunto si tener la LLC es compatible con cobrar la prestación contributiva por desempleo, y bueno, creo que la única forma en que sería un problema sería si lo declaro en el IRPF…
Agradeciéndote por toda esta info!
Hola Meli! Si no declaras beneficios no tienes que declarar nada de IRPF, la prestación de desempleo no estoy seguro. Un asesor me dijo que no es recomendable estar sin “actividad” parado y tener gastos, sin embargo no creo que pase nada siempre y cuando no hagas gastos importantes, siempre gastos discretos con tarjeta que tengan relación a tu LLC personal.
Un saludo 🙂
Una pregunta que quizás parece de respuesta obvia pero no tengo ni idea. Como pasas el dinero de la LLC a tu banco de España?
Hola Uri, no lo paso a mi banco de España, opero solo con cuentas de la LLC que suelen estar en USA o bélgica. A no ser que declares los rendimientos de la LLC en tu IRPF personal no deberías transferir saldo de la LLC a tu banco personal.
Pero se puede pasar sin problema de una cuenta a otra sin que diga nada los Estados Unidos?
Hola Andi!
Mil gracias por este blog, me ha ayudado muchísimo, enhorabuena por tan buen contenido!
Una cosita que dejo por aquí por sí alguien le sirve.
Solo algunas oficinas de ipostal1 tienen registered agent y las que vi cobran unos $39/mensuales por este servicio. Las de $10/mensuales no lo ofrecen por lo que me han contado en el chat y directamente la oficina con la que contrate.
Saludos a todos
Melissa
Hola, muchas gracias por el contenido.
Mi pregunta viene más por si puedo invertir en bolsa a nombre de la LLC para dejar a 0 la cuenta y así no tener que declarar a final de año. Al fin y al cabo los titulos se quedan a nombre de la LLC y la cuenta del banco a 0.
Muchas gracias.
S.
Hola! Estoy bastante seguro de que no podrías aumentar el gasto con inversión
Me surge la duda entonces. ¿La empresa no puede invertir en nada? si ha hecho ese gasto para aumentar el valor, que queda a nombre de la LLC no de la socia, ¿no se debe declarar cuando venda esas acciones que es cuando queda de nuevo el liquido en la cuenta bancaria de la LLC y actue el pass-throug?
Muchas gracias por tu respuesta, Andi.
S.
Me surge la duda entonces. ¿La empresa no puede invertir en nada? si ha hecho ese gasto para aumentar el valor, que queda a nombre de la LLC no de la socia, ¿no se debe declarar cuando venda esas acciones que es cuando queda de nuevo el liquido en la cuenta bancaria de la LLC y actue el pass-throug?
Muchas gracias por tu respuesta, Andi.
Me surge la duda entonces. ¿La empresa no puede invertir en nada? si ha hecho ese gasto para aumentar el valor, que queda a nombre de la LLC no de la socia, ¿no se debe declarar cuando venda esas acciones que es cuando queda de nuevo el liquido en la cuenta bancaria de la LLC y actue el pass-throug?
Muchas gracias por tu respuesta, Andi.
S.
Me surge la duda entonces. ¿La empresa no puede invertir en nada? si ha hecho ese gasto para aumentar el valor, que queda a nombre de la LLC no de la socia, ¿no se debe declarar cuando venda esas acciones que es cuando queda de nuevo el liquido en la cuenta bancaria de la LLC y actue el pass-throug?
Muchas gracias por tu respuesta, Andi.
S..
Uff, perdona. Puedes borrar los duplicados. Parecia que no me hacia caso la pagina.
Muchas gracias. Muy interesante.
Una pregunta ¿Hay que hablar inglés fluido para poder hacer todo esto?
Gracias
Hola Patri, la verdad es que si no sabes inglés se complica un poco la cosa pero para nada es un impedimento.
Si quieres hacer tu todo el proceso de creación etc.. se hará largo.
Lo mejor es que subcontrates la creación con una empresa que hable Español.
Stripe atlas, CryptoSpain o nosotros mismos ofrecemos el servicio.
Un saludo!
Hola Andy,
Muchas gracias por este contenido tan útil. Como soy nuevo en esto me quedan infinitas dudas y una de ella es:
¿Con mi LLC puedo hacer una factura a una empresa española por servicios digitales?
¿Debo darme de alta en el Registro de Empresas Extranjeras en España?
¿Debo cobrar con IVA?
Gracias de antemano
Hola Juan,
Claro! Puedes facturar por tus servicios digitales a cualquier empresa. No tienes por qué darte de alta si no tienes pensado facturar mucho, las LLCs emiten las facturas sin IVA 🙂
Un saludo
Hola Andi.
Cuando hablas de “gastos deducibles” obviamente con cuenta de la empresa, ¿qué número de identificación fiscal debe figurar en la factura (el EIN o el local)? Porque si realizo gastos en gasolina, luz, comida, etc. me van a pedir el número de IVA local.
Hola Laszlo,
Creo que compartimos un grupo en telegram, muy buenos aportes! Te animo a que te hagas un canal de Youtube aunque te de pereza!
Algunas empresas si te aceptan facturarte a la LLC con el EIN, si no puedes poner tus datos personales, DNI etc.. (imagino que es a lo que te refieres con local.
Sin “deducibles” ya que la LLC al final está a tu nombre, al menos eso me dijo un gestor allá en 2020.
Saludos
Hola Andi
Cuando mencionas los “gastos deducibles”, luz, gasolina, comidas, etc. ¿Qué número de identificación fiscal debe figurar en la factura (el EIN o el local [asumiendo que has dado de alta la LLC en Hacienda])? Porque esas empresas de servicios te van a pedir un número de IVA local.
Un saludo.
Buenas Andy,
Gracias por tu ayuda. Mis servicios son de headhunting podría crear una LLC? todos mis clientes son españoles debería tener VAT? si facturo más de 10k como tendría que gestionarlo? que estado me recomendarías?
Muchas gracias de antemano 🙂
Hola Andrea! Si tu actividad es online no hay problema, no hace falta que saques el VAT. Para el IVA en el 036 te das de alta en el ROI, te recomiendo Delaware o NM.
Me apunto a tu duda, porque en mi caso se trataría de consultoría educativa.
Gracias
Hola Andi!
Muchas gracias por la información, me ha ayudado muchísimo, enhorabuena!
Mis servicios son de consultoría financiera (interim / freelance) en todo Europa con cero o en el futuro pocos clientes españoles. No necesito facturar tener IVA/VAT?
Para un LLC estoy contemplando WY, NM, o TX.
Los ingresos del LLC no incluye un salario (para ti) o dividendo, pero toda la “ganancia neta” de la actividad del LLC, y, todo es imponible para los IRPF (cada año fiscal).
No puedes “dejar/aparcar” un parte de los ingresos y puede ser caro si no tienes gastos suficientes.
Mis preguntas:
1) ¿Dónde pones los ingresos netos del LLC en la declaración IRPF? ¿Qué tipo?
2) ¿Sabes cuándo (que nivel de “ganancia neta”) un OÜ de Estonia es favorable que una LLC americana?
¡Gracias!
¿De verdad que ahí usan -todavía- el fax? ¿Sabrán qué es el email? ¿Por qué un fax si se usa el email hoy en día? Incluso cuando fotocopias un documento, el software de la impresora te puede mandar el email instantáneamente…¿o no tendrán impresoras con este software? xD
¿Se podrá dar una dirección de correo electrónica en vez de un fax?
Yo quisiera facturar a ARG por un servicio de desarrollo de software, negocio ideal para las LLC; pero, ¿tendré problemas con otros países?
Hola, seguramente sea por que via fax sea mas eficiente automatizando. Si, para desarrollo de software crear una LLL es la mejor opción. Saludos
Hola, por ahora solo aceptan fax o carta. Para la actividad que comentas una LLC es buena opción. Contactanos si necesitas el servicio para crearla o asesorías.
Lo que no me queda claro es cómo puede la hacienda española decir que un gasto es o no relacionado con la actividad de la LLC, si no es obligatorio presentar contabilidad ni facturas para IRS.
Hacienda no tiene relación ni control sobre la LLC, en todo caso el IRS. Usa tu tarjeta de la empresa para gastos no nominales y no tendrás problema.
Hola buenos días. Si bien en el artículo pone que los trabajos físicos no son recomendables. Me surge esta duda….
Si monto una LLC con un establecimiento permanente España para poder dar servicios aquí. Yo soy técnico y voy de un lado a otro. No tengo oficina ni nada.
Hola, no lo recomiendo para servicios físicos.